科学监管 “严”字当头 —— 2017年保险业风险防范监管观察
（董平/董事会办公室）
导读：
中国金融业当前存在脱实向虚、偏离主业、公司治理失效、激进经营、资产负债错配和流动性等六大值得关注的风险。防控金融风险，监管部门责无旁贷、首当其冲，要通过补齐短板来健全监管制度，加强监管协调，实行严刑峻法，让监管长出“虎牙利齿”，让违法违规者付出代价。
2016年以来，全国范围内掀起了以监管部门为主导的去杠杆、防风险行动。“一行三会”密集出台一系列全面监管举措，力度之大为中国金融监管史上空前未有。在此大环境下，从2016年末开始，中国保监会政策频出，不断发声，表达促改革、防风险的坚定决心，开启了保险业的监管大年。
一、高层会议定基调，防范风险是重心
1月，2017年全国保险监管工作会议召开。会议指出，未来监管和发展的三大战略是防控风险、服务大局和改革发展。防控风险放在首位，要坚持“保监会姓监”，加强和改进监管，守住不发生系统性风险底线，实现保险市场平稳健康运行。3月，保监会副主席陈文辉在中国发展高层论坛2017年会上表示，中国金融业当前存在脱实向虚、偏离主业、公司治理失效、激进经营、资产负债错配和流动性等六大值得关注的风险。防控金融风险，监管部门责无旁贷、首当其冲，要通过补齐短板来健全监管制度，加强监管协调，实行严刑峻法，让监管长出“虎牙利齿”，让违法违规者付出代价。
二、规范制度升级，夯实治理基础
自2016年12月末开始，中国保监会先后下发了《保险公司股权管理办法（征求意见稿）》、《保险公司合规管理办法》、《保险公司章程指引》等规章制度。修订后的《保险公司股权管理办法》进一步严格了股东准入标准，强化了股权结构监管、股东监管、资本真实性核查、审查措施和问责力度。《保险公司合规管理办法》规定，保险公司应当建立由各部门和分支机构履行合规管理的第一道防线、合规管理部门和合规岗位履行合规管理的第二道防线、内部审计部门履行合规管理的第三道防线构成的“三道防线”合规管理框架，确保各司其职、协调配合，有效参与合规管理，形成合规管理合力。《保险公司章程指引》以公众公司为标准，以风险监管为视角，明确股东权利义务，完善股东大会及董事会授权机制、表决决议机制和独立董事有关规则，同时规定了公司治理的特殊事项。这些制度从完善公司股权监管体系建设、建立公司合规管理框架、防范公司治理运作风险点等方面入手，为保险公司守住不发生系统性风险的底线筑牢治理层面的基础。
三、密集出台规范，严格整治要求
4月-5月，保监会连续发布了多个通知，强调合规经营、风险防控、整治市场乱象和构建严密的监管体系。
（一）《关于进一步加强保险监管 维护保险业稳定健康发展的通知》
《通知》全面分析了保险业面临的形势，明确当前和今后一段时期的主要任务和总体要求。主要任务一是强化监管力度，持续整治市场乱象；二是补齐监管短板，切实堵塞监管制度漏洞：三是坚持底线思维，严密防控风险；四是创新体制机制，提升保险服务实体经济能力和水平。总体要求一是要勇于担当，二是要落地见效，三是要强化问责。
（二）《关于进一步加强保险业风险防控工作的通知》
《通知》明确指出当前保险业存在九大重点领域风险：流动性风险、资金运用风险、战略风险、新型保险业务风险、外部传递性风险、群体性事件风险、底数不清风险、资本不实风险和声誉风险。要求保险公司强化在风险防控工作中的主体责任和一线责任，建立健全风险防控工作机制，从组织领导、责任分工、信息报告、责任追究等方面加强风险防控工作。下一步，保监会将加强跟踪督导，确保《通知》中各项风险防控工作要求落到实处，必要时可能采取司法手段。
（三）《关于强化保险监管 打击违法违规行为 整治市场乱象的通知》
《通知》对八个重点方面部署了专项整治工作：一是着力整治虚假出资，切实解决资本不实问题；二是着力整治公司治理乱象，提升治理机制有效性；三是着力整治资金运用乱象，坚决遏制违规投资、激进投资行为；四是着力整治产品不当创新，坚决清退问题产品；五是着力整治销售误导，规范销售管理行为；六是着力整治理赔难，提高理赔服务质量和效率；七是着力整治违规套取费用，规范市场经营行为；八是着力整治数据造假，摸清市场风险底数。同时提出了三大工作要求：一是各单位主要负责人要亲自负责，加强对整治工作的领导；二是整治行动要坚持“严”字当头；三是各单位要注重建立长效机制，从根本上杜绝屡查屡犯、越藏越深的违法违规问题。
（四）《关于弥补监管短板构建严密有效保险监管体系的通知》
为进一步健全保险监管体系，《通知》要求各级保险监管部门要深入排查梳理，抓住重点领域，加快堵塞制度漏洞，补齐制度短板，解决监管制度滞后、缺位、交叉、重叠甚至相互冲突等问题，切实完善监管制度，改进监管方式，深化改革创新，构建严密有效的保险监管体系，提升监管效能和权威性。
四、关注重点领域，针对性强化监管
保监会通过现场评估、下发通知和规定、开展调研和专项整治等形式，对公司治理、保险资金运用、再保担保、融资性信保等重点风险领域提出更高的要求。
（一）全面启动保险法人机构公司治理现场评估工作
2月下旬—4月底，保监会通过对保险公司股东股权、“三会一层”运作和公司内部管控机制进行现场评估，以摸清保险公司治理现状和底数，揭示公司治理重大风险隐患，有效分析诱发风险的原因和症结。
（二）进一步加强保险资金股票投资监管
为防范个别公司的激进投资行为和集中度风险，要求保险公司坚守“三主三辅”原则：保险以风险保障和长期储蓄类业务为主，短期理财类业务为辅；险资运用以固定收益类或类固定收益类业务为主，股权、股票、基金等非固定收益业务为辅；股权投资以财务投资为主，以战略投资为辅。同时，将股票投资分为一般股票投资、重大股票投资和上市公司收购三种情形，根据持股份额变化，实施层层递进的差别监管。
（三）建立离岸再保险人担保制度
为保护境内保险公司作为再保险分出人的合法权益，规定境内保险公司可以就再保险信用风险暴露要求离岸再保险人提供担保措施（包括存款资金、备用信用证和其他保监会认可的担保措施），正式建立了离岸再保险人保证金制度，弥补了中国再保险市场仅依靠国际信用评级防范离岸再保险人信用风险的不足。
（四）开展融资性信用保证保险业务调研
自4月开始，针对保险公司内控管理不健全、风控措施不到位、应急预案不充分等问题，重点调研信保业务整体情况、信保业务关联交易情况和反制措施情况。
（五）开展保险资金运用风险排查专项整治工作
专项整治从5月开始，总体原则是通过排查，核查保险资产的真实性及资产质量，全面掌握保险资金运用状况，摸清行业风险底数；坚决防范治理金融产品嵌套、监管套利等金融乱象，推动公司进一步提高保险资金运用的合规意识和投资管理水平，强化监管制度的刚性约束。专项整治的工作重点是合规风险、监管套利、利益输送、资产质量和资产负债错配。
几个月来多管齐下的强劲组合拳，展示了监管层防风险、强监管的明确态度。目前，各项监管工作正在陆续落地，多数公司已接受了保监会的公司治理现场评估，现场评估内容包括股东股权情况、公司治理架构、公司治理制度建设情况、公司治理机制运作情况、战略发展规划、关联方及关联交易情况、内审内控、激励与考核等，约谈了董事长、总经理、内控合规主要负责人、股权董事、董秘、审计合规负责人、总精算师等人员。多家公司表示，高度重视此次评估的重要意义，珍视本次帮助提升公司治理运作水平的契机，加强内部组织，信守诚信，积极配合，如实准确反映情况、提供资料，力求真实准确地反映公司治理现状与水平。
长期以来，依法合规经营一直是华安保险企业文化的重要组成部分，李光荣董事长在多种场合、多次讲话中均对此有所阐述。在公司2016-2020五年发展规划中，依法治司、合规经营依然被列入公司发展的首要指导思想。近期，董事长再次对合规经营提出了重要指示和要求：
第一、金融企业有三个属性：企业属性、金融属性和社会属性，其中的社会属性就是指金融企业必须承担应有的社会责任。企业要做大做强，要可持续发展，必须遵守监管部门的法律法规和“三会一层”治理要求，接受政府部门的严格监管，这是对金融企业的最低要求。
第二、依法合规是金融企业的底线，违法违规将摧毁企业价值。面对国家在金融领域掀起的打击违法违规和反腐风暴，要坚持“规范经营明得失，人间正道是沧桑”和“规规矩矩，心存敬畏”的理念，谨记中外历史教训，站稳立场，保持正确的价值取向和发展方向，坚持以金融服务实体经济，为百姓谋利益。
第三、弘扬正气，保证公司依法合规经营，需要做好以下几点：一是确保公司治理独立，真正为股东创造价值；二是培育主动治理的企业文化，主动接受政府监管；三是发挥董事会作用，加强董事会的领导职能；四是发挥监事会作用，强化监事会的监督职能；五是自上而下依法合规，高管须成为合规模范；六是以公司章程为核心，建立健全基本制度体系；七是完善合规管理体系，建立合规经营组织保障；八是强化内审稽核力度，增加内审稽核威慑力；九是增强风控部门独立性，将违法行为扼杀在摇篮中；十是加强法律法规学习，强化合规考核及问责。
当前，全球经济尚未充分复苏，中国经济所面临的形势仍旧十分严峻。保监会重拳出击整治行业乱象、严防风险，既是深入贯彻落实中央经济工作会议精神、特别是习近平总书记和李克强总理关于金融工作的重要指示精神的体现，也是近年来保险业快速发展到一定阶段的必要举措。作为经营风险的行业，适时对行业风险进行全面检视和强化防范，对于保险业持续健康稳定发展具有重大而深远的意义。在此过程中，华安保险必将不忘初心，始终如一地将防风险放在各项工作首位，合规经营，以优质的保险服务担负起社会责任，并成为维护行业秩序、促进行业安全有序运行的中坚力量。